Что такое транспортный налог
Транспортный налог — ежегодный платёж в региональный бюджет за владение автомобилем. Ставка зависит от мощности двигателя в л.с. и устанавливается каждым регионом отдельно. Для импортных машин действуют те же правила, что и для отечественных — никаких надбавок «за параллельный импорт» нет.
Формула расчёта
Транспортный налог = Мощность в л.с. × Региональная ставка × Коэффициент возраста (если есть)
Базовые федеральные ставки (НК РФ ст. 361):
- До 100 л.с. — 2.5 ₽/л.с.
- 100–150 л.с. — 3.5 ₽/л.с.
- 150–200 л.с. — 5 ₽/л.с.
- 200–250 л.с. — 7.5 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 15 ₽/л.с.
Регионы могут изменить эти ставки в 10 раз в любую сторону. Поэтому реальные ставки в регионах могут отличаться кратно.
Региональные ставки 2026
Москва
- До 100 л.с. — 12 ₽/л.с.
- 100–125 л.с. — 25 ₽/л.с.
- 125–150 л.с. — 35 ₽/л.с.
- 150–175 л.с. — 45 ₽/л.с.
- 175–200 л.с. — 50 ₽/л.с.
- 200–225 л.с. — 65 ₽/л.с.
- 225–250 л.с. — 75 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 150 ₽/л.с.
Санкт-Петербург
- До 100 л.с. — 24 ₽/л.с.
- 100–150 л.с. — 35 ₽/л.с.
- 150–200 л.с. — 50 ₽/л.с.
- 200–250 л.с. — 75 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 150 ₽/л.с.
Краснодарский край
- До 100 л.с. — 12 ₽/л.с.
- 100–150 л.с. — 25 ₽/л.с.
- 150–200 л.с. — 50 ₽/л.с.
- 200–250 л.с. — 75 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 150 ₽/л.с.
Свердловская область (Екатеринбург)
- До 100 л.с. — 2.5 ₽/л.с.
- 100–150 л.с. — 9.4 ₽/л.с.
- 150–200 л.с. — 32.7 ₽/л.с.
- 200–250 л.с. — 49.6 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 99.2 ₽/л.с.
Заметка: Свердловская область — заметно дешевле Москвы (99 vs 150 ₽/л.с. для топов).
Республика Татарстан (Казань)
- До 100 л.с. — 25 ₽/л.с.
- 100–150 л.с. — 35 ₽/л.с.
- 150–200 л.с. — 50 ₽/л.с.
- 200–250 л.с. — 75 ₽/л.с.
- Свыше 250 л.с. — 150 ₽/л.с.
Реальные примеры расчёта
1. BMW X5 xDrive40i (380 л.с.), Москва
- Категория «свыше 250 л.с.»
- 380 × 150 = 57 000 ₽/год
2. BMW X5 M Competition (625 л.с.), Москва
- 625 × 150 = 93 750 ₽/год
3. Toyota Camry 2.5 (200 л.с.), Москва
- 200 × 50 = 10 000 ₽/год
4. Mercedes-AMG G63 (585 л.с.), Москва
- 585 × 150 = 87 750 ₽/год
5. Lexus LX 600 (415 л.с.), Москва
- 415 × 150 = 62 250 ₽/год
6. Tesla Model Y Long Range AWD (378 л.с.), Москва
- 378 × 150 = 56 700 ₽/год (но см. льготы для электро ниже!)
Льготы для электромобилей
Многие регионы ввели полное или частичное освобождение от транспортного налога для электромобилей:
Москва
0% для электромобилей (полное освобождение) — с 2020 года, бессрочно. Tesla, BYD, Zeekr, Li Auto, любые EV — налог не платится.
Санкт-Петербург
0% для электромобилей мощностью до 150 л.с. Свыше — обычная ставка. Tesla Model 3 RWD (283 л.с.) — налог платится, Model Y AWD — налог платится.
Московская область
0% для электромобилей до 5 лет с момента производства.
Татарстан
0% для электромобилей до 250 л.с.
Большинство других регионов
Полная ставка, как для бензина. Уточняйте по своему региону.
Льготы для гибридов
Для PHEV-гибридов (Plug-in Hybrid) в РФ отдельных льгот нет. Налог считается по суммарной мощности (ДВС + электромотор). Например, BMW X5 xDrive50e (489 л.с. суммарно) в Москве — 73 350 ₽/год.
Mild-hybrid (48V) считается как обычный двигатель, без учёта электробуста.
Когда платить
Транспортный налог за 2026 год — нужно оплатить до 1 декабря 2027. Квитанция приходит в ЛК Госуслуг + в личный кабинет ФНС обычно в октябре-ноябре.
Если в течение года вы получили машину (например, в марте 2026), налог считается пропорционально — за 10 месяцев из 12.
Как ФНС узнаёт о вашей машине
Автоматически — через интеграцию с ГИБДД. Как только вы поставили машину на учёт и получили СТС, через 1–3 дня ФНС знает.
Не нужно подавать декларацию — налог приходит готовым.
Подводные камни
1. Перегон в регион с низким налогом
Некоторые покупатели регистрируют машину в регионах с низкими ставками (Чечня, Адыгея, некоторые сельские области). С 2022 года это блокируется — налог считается по фактическому месту жительства владельца, а не по месту регистрации машины.
2. Юрлица платят иначе
Если машина оформлена на ООО, ставка может быть выше + добавляется налог на имущество организаций (для машин дороже 10 млн ₽ + кадастр).
3. Дорогие машины — «налог на роскошь» (повышающий коэффициент)
С 2014 года для машин стоимостью свыше 10 млн ₽, и младше определённого возраста — применяется повышающий коэффициент к транспортному налогу:
- Стоимость 10–15 млн, не старше 10 лет → ×3
- Стоимость свыше 15 млн, не старше 20 лет → ×3
Пример: BMW X7 M60i новый 2024, цена 15+ млн
- 523 л.с. × 150 = 78 450 ₽/год (Москва)
- × 3 (повышающий коэффициент) = 235 350 ₽/год
Эта надбавка действует первые 20 лет владения. Поэтому ультра-премиум (Rolls-Royce, Bentley, Maybach, BMW M8 GranCoupe, Mercedes-Maybach S-Class) в первые годы стоит дополнительно ~200 тыс ₽/год.
Региональные сравнения для премиум (300 л.с.)
| Регион | Ставка свыше 250 л.с. | Налог 300 л.с./год |
|---|---|---|
| Москва | 150 ₽ | 45 000 ₽ |
| СПб | 150 ₽ | 45 000 ₽ |
| Краснодар | 150 ₽ | 45 000 ₽ |
| Татарстан | 150 ₽ | 45 000 ₽ |
| Свердл. обл. | 99.2 ₽ | 29 760 ₽ |
| Ярославль | 90 ₽ | 27 000 ₽ |
| Тульская обл. | 150 ₽ | 45 000 ₽ |
Как сэкономить (легально)
1. Выбирайте машину с меньшей мощностью
Разница BMW X5 xDrive40i (380 л.с.) и X5 M Competition (625 л.с.) в налоге — 37 тыс ₽/год.
2. Берите электромобиль (особенно в Москве)
Tesla, BYD, Zeekr в Москве — налог 0. Это +56 тыс ₽/год для премиум-кроссовера экономии.
3. Избегайте «налога на роскошь»
Цена машины (по реестру Минпромторга) ниже 10 млн ₽ → нет повышающего коэффициента. BMW X5 xDrive40i как раз попадает под 10 млн.
4. Используйте льготы
- Многодетная семья — освобождение или скидка во многих регионах
- Инвалиды — частично освобождены
- Пенсионеры — освобождены в некоторых регионах для машин до 150 л.с.
Итог
Транспортный налог для импортных авто рассчитывается так же, как для отечественных — по л.с. × региональная ставка. Главное:
- В Москве — самая дорогая ставка для свыше 250 л.с. (150 ₽/л.с.)
- Электромобили в Москве — налог 0
- Машины дороже 10 млн ₽ — повышающий коэффициент ×3
- Льгот для гибридов нет — налог как для обычных машин
При выборе импортной машины через CARTO в калькуляторе мы показываем не только цену под ключ, но и прогноз транспортного налога в вашем регионе.